Business Plan del Bed and Breakfast “Il Casale”

Il Conto economico è il prospetto che evidenzia la composizione qualitativa e la consistenza quantitativa del risultato economico conseguito dall'impresa al termine dell'esercizio. Il risultato economico viene rappresentato attraverso le voci che lo costituiscono: ricavi di esercizio (revenues), costi di esercizio (expenses). Si riporta di seguito il conto economico elaborato per il primo anno di attività della struttura:

Il Conto Economico mostra un guadagno d’esercizio il primo anno pari a 23176,50 euro.

La voce “altri costi” si riferisce al costo variabile; la voce “commissioni intermediari”; la voce “marketing” evidenzia i costi per la pubblicità; la voce “servizi esterni” è data dalla somma tra “costi ditta sicurezza sul lavoro” e “costi antincendio”; i “costi generali” non sono altro che le spese di gestione.

Precisiamo che è stata stimata un’occupazione media della struttura pari a circa il 32% (18 stanze a settimana occupate su 56 potenziali).

Si ipotizza un aumento di ricavi pari al 10% e al 12% nei due anni successivi, in base a stime di settore, considerando i limiti che una attività agrituristica può avere in termini di esperienza rispetto ai competitors già presenti sul mercato. I costi variabili si modificano in proporzione ai ricavi, mentre per i costi fissi si stima un andamento piuttosto regolare. I costi del personale rimangono stabili per i primi tre anni.

Tra i costi variabili si evidenziano i seguenti:

Per quanto riguarda i costi legate alle commissioni degli intermediari, si prevede di investire la somma indicata come pagamento di provvigioni spettanti agli intermediari, sia fisici che virtuali, per la vendita del servizio. Sono stati individuati i seguenti canali di intermediazione:

• Agenzie di viaggio
• Tour Operator
• Siti internet specializzati alla vendita di pacchetti turistici (Booking.com, Expedia.com, Trivago.it)

Trai i costi fissi si prevede:

Per quanto riguarda le spese del personale, si prevede che il gestore sarà affiancato da una singola persona che si occuperà esclusivamente delle operazioni di back office e di accoglienza della clientela.

Le spese pubblicitarie saranno legate esclusivamente alla promozione dell’attività turista in rete, utilizzando un personale sito internet e vari spazi all’interno dei più comuni social media.

Il mutuo concesso dalle banche ammonterà a 40.000 euro, da restituire in 10 anni al tasso TAEG del 1,66% con rate fissi mensili di 348,66 euro, per un ammontare annuo di 4.184 euro.

Per quanto riguarda il valore della produzione riportiamo di seguito il “pricing” scelta per il primo anno di attività:

C’è da aggiungere che la struttura offrirà la possibilità di intraprendere dei corsi formativi dedicati all’agricoltura:

I corsi base sono corsi di durata pari a 2 ore dove verranno esposte le informazioni basilari delle tecniche di agricoltura.

I corsi plus sono corsi avanzati della durata di 4 ore, che prevedranno approfondimenti su temi particolari, quali ad esempio le coltivazioni biologiche.

In conclusione si riporta la previsione del valore della produzione riportata nel conto economico: